湖南人大微信——2016年11月28日在省十二屆人大常委會(huì)第二十六次會(huì)議上
省國(guó)資委主任 叢培模
主任、各位副主任、秘書(shū)長(zhǎng)、各位委員：
現(xiàn)將2015年度省國(guó)資委預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況報(bào)告如下，請(qǐng)予審議。
為了切實(shí)做好整改工作，我委堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向，按照“一般問(wèn)題馬上改，重大問(wèn)題限期改，制度機(jī)制問(wèn)題長(zhǎng)期改”的總體要求，明確責(zé)任和分工，抓緊整改進(jìn)度，把立行立改、建章立制、改進(jìn)流程、工作考核、促進(jìn)提高等貫穿于整改工作，將全面落實(shí)整改要求和創(chuàng)新國(guó)資監(jiān)管體系、提升國(guó)資監(jiān)管水平有效結(jié)合起來(lái)。
一、關(guān)于部門(mén)決算支出不真實(shí)問(wèn)題的整改情況
問(wèn)題描述：一是委機(jī)關(guān)自行調(diào)節(jié)決算支出42.97萬(wàn)元，包括：將應(yīng)列基本支出的公車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)24.47萬(wàn)元調(diào)劑到項(xiàng)目支出；將應(yīng)列基本支出定額項(xiàng)目的勞務(wù)費(fèi)18.5萬(wàn)元調(diào)劑到項(xiàng)目支出。二是監(jiān)事會(huì)自行調(diào)節(jié)決算支出122萬(wàn)元。監(jiān)事會(huì)將122萬(wàn)元從“基本支出-商品及福利支出”調(diào)入“項(xiàng)目支出-商品及福利支出”。
整改情況：我委已按審計(jì)整改的要求，將委機(jī)關(guān)原“項(xiàng)目支出”中的公車運(yùn)行維護(hù)及勞務(wù)費(fèi)42.97萬(wàn)元賬務(wù)調(diào)整到“基本支出”，將監(jiān)事會(huì)原“項(xiàng)目支出”的122萬(wàn)元賬務(wù)調(diào)整到“基本支出”，并調(diào)整了年度決算報(bào)表。今后科學(xué)、準(zhǔn)確地編制好預(yù)算，加強(qiáng)預(yù)算管理，強(qiáng)化財(cái)務(wù)培訓(xùn)，嚴(yán)格賬務(wù)處理，規(guī)范性編制預(yù)決算報(bào)表。
二、關(guān)于五礦有色監(jiān)事會(huì)薪酬未繳財(cái)政問(wèn)題的整改情況
問(wèn)題描述：省國(guó)資委將以前年度中國(guó)五礦湖南有色金屬控股集團(tuán)支付的國(guó)資委監(jiān)事會(huì)勞務(wù)報(bào)酬及監(jiān)事會(huì)工資結(jié)余等223.64萬(wàn)元，未繳省財(cái)政。
整改情況：我委已按審計(jì)整改的要求，于2016年6月21日將上述款項(xiàng)全額上繳至省財(cái)政廳非稅收入專戶。汲取教訓(xùn)，今后杜絕類似現(xiàn)象發(fā)生，將企業(yè)支付相關(guān)收入按期如實(shí)上繳省財(cái)政。
三、關(guān)于轉(zhuǎn)嫁費(fèi)用問(wèn)題的整改情況
問(wèn)題描述：監(jiān)事會(huì)2013年以來(lái)在所監(jiān)管企業(yè)報(bào)銷車輛使用費(fèi)和醫(yī)藥費(fèi)等74.78萬(wàn)元，領(lǐng)取各種補(bǔ)貼72.03萬(wàn)元。
整改說(shuō)明：2013年至2016年4月，監(jiān)事會(huì)在所監(jiān)管企業(yè)報(bào)銷費(fèi)用74.78萬(wàn)元，其中：車輛使用費(fèi)58.78萬(wàn)元、醫(yī)藥費(fèi)4.68萬(wàn)元(因患癌癥已故監(jiān)事會(huì)主席個(gè)人報(bào)銷)、制服及其他費(fèi)用11.32萬(wàn)元；領(lǐng)取補(bǔ)貼72.03萬(wàn)元，其中：差旅費(fèi)補(bǔ)貼60.84萬(wàn)元、中餐費(fèi)11.19萬(wàn)元。
整改情況：我委已按審計(jì)整改的要求，全面清理上述在企業(yè)報(bào)銷的費(fèi)用和領(lǐng)取的各種補(bǔ)貼。一是清退不合理費(fèi)用，共計(jì)25.83萬(wàn)元，其中：差旅費(fèi)補(bǔ)貼13.24萬(wàn)元、中餐費(fèi)11.19萬(wàn)元、制服費(fèi)等1.4萬(wàn)元全部由個(gè)人清退。
二是車輛使用費(fèi)及差旅費(fèi)補(bǔ)貼等120.98萬(wàn)元，其中：按照2014年7月省政府會(huì)議紀(jì)要(第30次)規(guī)定，自2015年1月1日起監(jiān)事會(huì)工作經(jīng)費(fèi)由財(cái)政全額保障，監(jiān)事會(huì)2015年1月至2016年4月在企業(yè)發(fā)生的費(fèi)用共40.02萬(wàn)元(車輛使用費(fèi)30.67萬(wàn)元、其他費(fèi)用2.53萬(wàn)元、差旅費(fèi)等補(bǔ)貼6.82萬(wàn)元)，我委已從監(jiān)事會(huì)工作經(jīng)費(fèi)中全部撥付給相關(guān)企業(yè)；監(jiān)事會(huì)2013-2014年在企業(yè)發(fā)生的費(fèi)用共80.96萬(wàn)元(車輛使用費(fèi)28.11萬(wàn)元、其他費(fèi)用12.07萬(wàn)元、差旅費(fèi)等補(bǔ)貼40.78萬(wàn)元)，我委正在抓緊與有關(guān)部門(mén)協(xié)商解決。
三是規(guī)范外勤經(jīng)費(fèi)報(bào)銷程序，差旅費(fèi)報(bào)銷嚴(yán)格按照省財(cái)政有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，按照工作任務(wù)據(jù)實(shí)報(bào)銷。重新修改印發(fā)了《監(jiān)管企業(yè)支持配合監(jiān)事會(huì)依法開(kāi)展當(dāng)期監(jiān)督檢查工作規(guī)定》的通知和《湖南省國(guó)資委關(guān)于外派監(jiān)事會(huì)監(jiān)督檢查有關(guān)事項(xiàng)的通知》規(guī)定。監(jiān)事會(huì)監(jiān)督檢查專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)不再在企業(yè)列支，監(jiān)事會(huì)在今后監(jiān)督檢查工作中嚴(yán)格執(zhí)行“六要”、“六不”行為規(guī)范，完全割斷監(jiān)事會(huì)與企業(yè)的利益關(guān)系。
四、關(guān)于國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算項(xiàng)目庫(kù)不完善問(wèn)題的整改情況
問(wèn)題描述：省國(guó)資委安排國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出項(xiàng)目采取當(dāng)年項(xiàng)目當(dāng)年申報(bào)的方式確定擬支出項(xiàng)目，未實(shí)行項(xiàng)目庫(kù)滾動(dòng)安排，隨意性較大。2012年至2015年，省國(guó)資委國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出項(xiàng)目由省財(cái)政廳、省國(guó)資委、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入繳納企業(yè)3方共同確定。
整改情況：我委已按審計(jì)整改的要求，根據(jù)《省國(guó)資委國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出項(xiàng)目庫(kù)管理辦法》的規(guī)定，對(duì)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算管理系統(tǒng)內(nèi)容進(jìn)行規(guī)范和完善，建立了三年滾動(dòng)管理的項(xiàng)目庫(kù)和子目錄，將近三年省國(guó)資委初審?fù)ㄟ^(guò)、網(wǎng)上公示無(wú)異議的項(xiàng)目納入項(xiàng)目庫(kù)管理，項(xiàng)目庫(kù)中包含：延續(xù)滾動(dòng)項(xiàng)目、未安排項(xiàng)目和新增項(xiàng)目，一般同一項(xiàng)目在庫(kù)時(shí)間不超過(guò)三年。根據(jù)《湖南省省級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算編報(bào)辦法》、《省國(guó)資委國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出項(xiàng)目庫(kù)管理辦法》、《省國(guó)資委監(jiān)管企業(yè)投資監(jiān)管辦法》等規(guī)定，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算一年一編報(bào)，支出項(xiàng)目一年一審核。在今后的預(yù)算編制中，從項(xiàng)目庫(kù)中擇優(yōu)安排。目前華菱集團(tuán)等5戶企業(yè)的項(xiàng)目已經(jīng)實(shí)現(xiàn)延續(xù)滾動(dòng)安排。
五、關(guān)于國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算項(xiàng)目監(jiān)管機(jī)制不健全問(wèn)題的整改情況
問(wèn)題描述：省國(guó)資委對(duì)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出項(xiàng)目未按規(guī)定對(duì)當(dāng)年項(xiàng)目在當(dāng)年實(shí)施監(jiān)督檢查；未建立項(xiàng)目竣工后評(píng)價(jià)制度，沒(méi)有對(duì)項(xiàng)目的預(yù)算、決算、成本、資金的組織、達(dá)產(chǎn)達(dá)效以及項(xiàng)目的發(fā)展前景進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，也未出具項(xiàng)目竣工評(píng)價(jià)報(bào)告；未依據(jù)項(xiàng)目監(jiān)督檢查結(jié)果，對(duì)企業(yè)申報(bào)或者實(shí)施項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)管理。
整改情況：我委已按審計(jì)整改的要求，進(jìn)一步強(qiáng)化細(xì)化國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算項(xiàng)目的管控措施，堅(jiān)持以管資本為主，充分發(fā)揮國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算項(xiàng)目的引導(dǎo)作用、效益作用，既做到事前評(píng)審把關(guān)、嚴(yán)格程序，也要做到事中跟蹤監(jiān)督、動(dòng)態(tài)管理，事后綜合評(píng)價(jià)、督促整改。一是已做好預(yù)算支出項(xiàng)目的季報(bào)填報(bào)工作。實(shí)時(shí)跟蹤項(xiàng)目的資金使用和管理等情況，以及全面、系統(tǒng)地掌握項(xiàng)目進(jìn)展情況，實(shí)施了動(dòng)態(tài)管理。二是對(duì)預(yù)算支出項(xiàng)目進(jìn)行日常抽查。重點(diǎn)檢查資金未及時(shí)到位、項(xiàng)目進(jìn)展緩慢、項(xiàng)目管理混亂等，對(duì)出現(xiàn)的問(wèn)題，要求限期整改，及時(shí)達(dá)產(chǎn)達(dá)效。三是已開(kāi)展了國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)決算審計(jì)工作。組織中介機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)的國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)決算進(jìn)行審計(jì)，于2016年8月對(duì)監(jiān)管企業(yè)的2015年度的財(cái)務(wù)決算批復(fù)中，增加了國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)決算支出項(xiàng)目的內(nèi)容，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行揭示并提出限時(shí)整改的要求。四是加強(qiáng)項(xiàng)目竣工評(píng)價(jià)工作。除省財(cái)政廳按規(guī)定實(shí)行評(píng)價(jià)外，我委將系統(tǒng)評(píng)價(jià)項(xiàng)目建設(shè)、質(zhì)量、效果是否達(dá)到項(xiàng)目申報(bào)時(shí)的預(yù)期目標(biāo)，資金賬務(wù)處理、管理和使用是否規(guī)范，以及下一步項(xiàng)目的達(dá)產(chǎn)達(dá)效等情況，不斷促進(jìn)和規(guī)范預(yù)算項(xiàng)目管理。五是充分運(yùn)用項(xiàng)目監(jiān)督檢查成果。在企業(yè)下一年申報(bào)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算項(xiàng)目時(shí)，要求企業(yè)對(duì)以前年度存在的問(wèn)題先行整改，突出重點(diǎn)，否則暫緩受理項(xiàng)目申報(bào)。
六、關(guān)于產(chǎn)權(quán)管理不到位，交接手續(xù)不完善問(wèn)題的整改情況
問(wèn)題描述：至2015年末，劃轉(zhuǎn)省國(guó)資委監(jiān)管的三湘集團(tuán)公司，涉及股權(quán)500萬(wàn)元(港幣)，未辦理產(chǎn)權(quán)移交手續(xù)；以前年度接收的20戶企業(yè)沒(méi)有與移交方簽訂有關(guān)的交接協(xié)議。
整改情況：我委已按審計(jì)整改的要求，一是完成了三湘集團(tuán)公司的產(chǎn)權(quán)登記。我委按照國(guó)務(wù)院國(guó)資委的相關(guān)規(guī)定，于2016年8月1日將三湘集團(tuán)公司的出資人已登記為湖南省國(guó)資委。二是全面清理了省國(guó)資委成立以前年度移交的15戶企業(yè)，因移交方主體撤銷，我委補(bǔ)充完善了相關(guān)手續(xù)，建立了臺(tái)賬。省國(guó)資委成立以后組建或接收的5戶企業(yè)按照省政府批文進(jìn)行接收，完善了相關(guān)手續(xù)，進(jìn)行了產(chǎn)權(quán)登記。三是制定出臺(tái)產(chǎn)權(quán)移交接收管理制度，切實(shí)做好產(chǎn)權(quán)移交接收登記工作。對(duì)本次政企、政資分開(kāi)新移交企業(yè)的相關(guān)產(chǎn)權(quán)變更登記工作正在規(guī)范的進(jìn)行當(dāng)中，其中：湖南發(fā)展資產(chǎn)管理集團(tuán)有限公司等35戶企業(yè)已完成了產(chǎn)權(quán)登記，省航務(wù)勘察設(shè)計(jì)院等58戶企業(yè)的產(chǎn)權(quán)登記正在辦理中。
七、關(guān)于股權(quán)及其收益核算不規(guī)范問(wèn)題的整改情況
問(wèn)題描述：至2015年末，省國(guó)資委對(duì)所監(jiān)管企業(yè)的資產(chǎn)未進(jìn)行專門(mén)核算，未設(shè)置賬簿登記長(zhǎng)期股權(quán)投資，以反映投資收益等經(jīng)營(yíng)情況。設(shè)立專戶管理中聯(lián)重科、中國(guó)五礦股權(quán)和收益，未納入法定賬套。至2016年4月15日，持有中聯(lián)重科股份125,331.49萬(wàn)股，市值為591,564.63萬(wàn)元，另有銀行存款余額1.9萬(wàn)元。
整改情況：我委已按審計(jì)整改的要求，一是完善統(tǒng)一的核算體系。已在國(guó)有資產(chǎn)年報(bào)決算統(tǒng)計(jì)、企業(yè)財(cái)務(wù)快報(bào)統(tǒng)計(jì)、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算統(tǒng)計(jì)、產(chǎn)權(quán)登記管理(簡(jiǎn)稱“三統(tǒng)一登”)的基礎(chǔ)上，建立完善國(guó)有資產(chǎn)(股權(quán))電子登記管理系統(tǒng)，以國(guó)有資產(chǎn)年報(bào)決算統(tǒng)計(jì)為主，對(duì)應(yīng)企業(yè)的法定代碼編號(hào)，實(shí)行流水管理，按照控股、參股進(jìn)行分類，綜合引領(lǐng)，形成統(tǒng)一、專門(mén)的股權(quán)及收益核算管理體系。二是從2017年開(kāi)始，專門(mén)設(shè)置長(zhǎng)期股權(quán)投資賬簿。納入國(guó)有資產(chǎn)(股權(quán))電子登記管理子系統(tǒng)中，客觀、準(zhǔn)確反映監(jiān)管企業(yè)投資以及收益狀況，以加強(qiáng)股權(quán)及其收益核算管理。三是加強(qiáng)所持股權(quán)及其收益管理。增設(shè)一枚賬戶印鑒由委辦公室指定相關(guān)財(cái)務(wù)人員進(jìn)行專管，確保賬戶資金劃付的規(guī)范有序。并擬在2016年內(nèi)完成所持中聯(lián)重科、中國(guó)五礦股權(quán)整體劃轉(zhuǎn)到國(guó)有資本運(yùn)營(yíng)平臺(tái)公司的相關(guān)手續(xù)，規(guī)范我委所持參股股權(quán)的管理。四是加強(qiáng)所持中國(guó)五礦股份的溝通協(xié)商。我委已兩次致函中國(guó)五礦集團(tuán)，中國(guó)五礦集團(tuán)同意向我委提供中國(guó)五礦股份財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)并將安排專人進(jìn)行具體溝通。
八、關(guān)于委托中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行年報(bào)審計(jì)未實(shí)行政府采購(gòu)問(wèn)題的整改情況
問(wèn)題描述：2015年，省國(guó)資委未經(jīng)政府采購(gòu)，委托利安達(dá)會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)湖南分所等13戶會(huì)計(jì)師事務(wù)所，實(shí)施了黑金時(shí)代股份有限公司等14個(gè)2014年報(bào)審計(jì)項(xiàng)目以及3個(gè)年報(bào)質(zhì)量檢查項(xiàng)目，從國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入中安排審計(jì)費(fèi)用945.39萬(wàn)元。
整改情況：我委已按審計(jì)整改的要求，為進(jìn)一步規(guī)范我委相關(guān)監(jiān)管業(yè)務(wù)中介機(jī)構(gòu)選聘管理程序，落實(shí)審計(jì)整改要求，根據(jù)《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》、《政府采購(gòu)貨物和服務(wù)招標(biāo)投標(biāo)管理辦法》規(guī)定，經(jīng)報(bào)請(qǐng)省財(cái)政廳批復(fù)同意，我委通過(guò)公開(kāi)招標(biāo)“定點(diǎn)入圍”采購(gòu)方式建立了2016-2018年度省國(guó)資委中介機(jī)構(gòu)庫(kù)，委托湖南省招標(biāo)有限責(zé)任公司作為我委監(jiān)管業(yè)務(wù)(財(cái)務(wù)審計(jì)和資產(chǎn)評(píng)估)招標(biāo)服務(wù)代理機(jī)構(gòu)，于9月30日已在湖南省政府采購(gòu)網(wǎng)和湖南省國(guó)資委網(wǎng)站上發(fā)布中介機(jī)構(gòu)入圍項(xiàng)目招標(biāo)公告，10月24日進(jìn)行了公開(kāi)招標(biāo)，招標(biāo)入圍工作已完成。修訂了《省國(guó)資委中介機(jī)構(gòu)庫(kù)管理辦法》。今后嚴(yán)格按照政府招投標(biāo)管理辦法，從已入圍的中介機(jī)構(gòu)庫(kù)中嚴(yán)格遴選、依法委托、規(guī)范管理中介機(jī)構(gòu)的相關(guān)采購(gòu)事項(xiàng)。
主任、各位副主任、秘書(shū)長(zhǎng)、各位委員。我委將嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，完善監(jiān)管體系，規(guī)范監(jiān)管行為，依法依規(guī)履行職責(zé)，以整改為契機(jī)，充分運(yùn)用這次審計(jì)檢查成果，繼續(xù)深化國(guó)有企業(yè)改革，創(chuàng)新監(jiān)管和服務(wù)方式，加強(qiáng)國(guó)資經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核，研究建立外部董事庫(kù)、職業(yè)經(jīng)理人后備庫(kù)、工程造價(jià)咨詢和律師事務(wù)中介機(jī)構(gòu)庫(kù)，全面推行省屬國(guó)有企業(yè)審計(jì)全覆蓋等各項(xiàng)工作，努力使國(guó)資監(jiān)管水平上新的臺(tái)階，不斷提升監(jiān)管企業(yè)的發(fā)展水平。同時(shí)，非常歡迎各位主任、秘書(shū)長(zhǎng)、委員提出寶貴的意見(jiàn)，我們將充分接受大家的監(jiān)督。
編輯：redcloud