湖南人大微信——2016年11月28日在省十二屆人大常委會第二十六次會議上
省發(fā)展和改革委員會主任 謝建輝
主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
現(xiàn)將2015年度省級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計(jì)查出問題的整改情況報告如下，請予審議。
一、關(guān)于省預(yù)算內(nèi)投資計(jì)劃草案不細(xì)化，年初預(yù)算到位率低問題的整改情況。
問題描述：2015年，省預(yù)算內(nèi)投資計(jì)劃草案安排基建支出預(yù)算107500萬元，年初已安排到具體項(xiàng)目45633萬元，需另行下達(dá)計(jì)劃、未明確到具體項(xiàng)目的為61867萬元，占57.55%。
整改情況：嚴(yán)格落實(shí)《預(yù)算法》、《省預(yù)算內(nèi)基本建設(shè)投資管理辦法》有關(guān)規(guī)定，重點(diǎn)從以下方面進(jìn)行了整改：一是通過精減專項(xiàng)提高年初到位率。從2016年起進(jìn)一步減少專項(xiàng)設(shè)置，將省預(yù)算內(nèi)支持的專項(xiàng)領(lǐng)域由40多個減少到10個左右。對擬支持的專項(xiàng)領(lǐng)域，提前編制規(guī)劃，突出以規(guī)劃定項(xiàng)目，以項(xiàng)目定資金，提前組織申報，有效提升年初計(jì)劃到位率。二是通過加強(qiáng)項(xiàng)目儲備提高年初到位率。緊緊圍繞國家和省中長期規(guī)劃、專項(xiàng)規(guī)劃、專題規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策和預(yù)算內(nèi)投資導(dǎo)向，提前儲備項(xiàng)目。編制五年重大項(xiàng)目庫(五年單)、三年滾動計(jì)劃項(xiàng)目庫(三年單)、年度投資計(jì)劃項(xiàng)目庫(一年單)，建立提前謀劃、滾動開發(fā)的工作機(jī)制，對入庫項(xiàng)目進(jìn)行動態(tài)更新，確保項(xiàng)目質(zhì)量。目前，五年重大項(xiàng)目庫儲備項(xiàng)目3.8萬個，總投資11.9萬億元；三年滾動項(xiàng)目庫共儲備重大項(xiàng)目9389個，總投資3.7萬億元。今后，所有項(xiàng)目安排一律從項(xiàng)目庫中篩選，切實(shí)提高年初到位率和投資計(jì)劃執(zhí)行進(jìn)度。三通過提前下達(dá)提高年初到位率。近期我委專門出臺了《關(guān)于加快2017年度預(yù)算內(nèi)投資及其他專項(xiàng)計(jì)劃進(jìn)度有關(guān)事項(xiàng)的通知》，明確要求從今年9月份開始編制專項(xiàng)規(guī)劃和方案，10月中下旬組織各市州、省直部門開展項(xiàng)目申報工作，成熟一批、下達(dá)一批。初步預(yù)計(jì)，明年的省預(yù)算內(nèi)基建投資，在今年底前可以將10億元左右資金下達(dá)到具體項(xiàng)目，年初到位率可以達(dá)到70%左右。
二、關(guān)于少編收入預(yù)算的整改情況。
問題描述：省發(fā)改委培訓(xùn)中心房租收入未編入部門預(yù)算，2014年、2015年均實(shí)現(xiàn)房租收入160萬元。
整改情況：一是立即整改到位。此事項(xiàng)雖客觀上有房租收入因市場變化難以預(yù)計(jì)的原因，但主觀上反映我們委屬單位的預(yù)算意識不夠強(qiáng)。2016年，我們嚴(yán)格整改，已將2014年和2015年少編的部分納入了年初預(yù)算。二是從嚴(yán)要求委屬單位。對委本級有非稅收入的所有委屬單位提出具體要求，準(zhǔn)確測算年度收入，納入年度預(yù)算，嚴(yán)格執(zhí)行應(yīng)繳盡繳，確保做到應(yīng)繳國庫科目年末無余額。三是健全財務(wù)管理制度。在預(yù)算編制和執(zhí)行方面制訂了細(xì)則，確保今后預(yù)算的完整性和準(zhǔn)確性。
三、關(guān)于項(xiàng)目未啟動或?qū)嵤┚徛龁栴}的整改情況。
問題描述：(1)下達(dá)吉首市等8個縣市9個基層就業(yè)和社會保障服務(wù)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目投資3039萬元，至2015年12月底未動工；(2)安排省衛(wèi)計(jì)委人口和計(jì)劃生育服務(wù)體系建設(shè)項(xiàng)目投資計(jì)劃2117萬元，用于購置縣市計(jì)劃生育流動服務(wù)車82臺，未完成采購；(3)省預(yù)算內(nèi)基建投資安排東安縣紫溪市鎮(zhèn)等3個項(xiàng)目投資1200萬元，項(xiàng)目僅開展了前期工作；安排湖南湘虹葛業(yè)股份公司葛根深加工項(xiàng)目投資計(jì)劃50萬元，至2016年3月未開工，資金滯留在縣財政。
整改情況：出臺《省發(fā)改委項(xiàng)目資金申報及安排管理實(shí)施細(xì)則》等規(guī)章制度，開展專項(xiàng)整治，迅速整改到位。我委對近3年各年份項(xiàng)目、所有專項(xiàng)、所有縣市區(qū)開展“全覆蓋”抽查，檢查核實(shí)14個市州、122個縣市區(qū)422個項(xiàng)目，對部分問題予以通報或移交；配合國家12次專項(xiàng)稽察基礎(chǔ)上，自主組織7次大規(guī)?；欤膹?fù)查項(xiàng)目314個，約談項(xiàng)目67個，督促未開工項(xiàng)目開工289個，有效推動了項(xiàng)目建設(shè)。目前：(1)8縣基層就業(yè)和社會保障項(xiàng)目，鄉(xiāng)鎮(zhèn)子項(xiàng)均已完工，縣本級子項(xiàng)中，中方縣已購置完成，沅江、吉首、古丈、洞口、新寧、武岡、岳陽7縣(市)本級子項(xiàng)均已開工；(2)計(jì)劃生育流動服務(wù)車已于今年6月完成供貨并已發(fā)放到位；(3)龍山縣桂塘鎮(zhèn)、桑植縣五道水鎮(zhèn)等2個“口子鎮(zhèn)”項(xiàng)目已于今年10月底完成建設(shè)，東安縣紫溪市鎮(zhèn)項(xiàng)目年底前可以竣工投用，湘虹葛業(yè)項(xiàng)目經(jīng)責(zé)令整改，完成了征地拆遷，省補(bǔ)50萬元于今年6月?lián)芨吨另?xiàng)目單位，但項(xiàng)目單位未按承諾在今年8月底前開工建設(shè)，按我委要求，麻陽縣已于今年9月將該筆資金收回。
為防止今后再次發(fā)生類似情況，重點(diǎn)從三個方面加強(qiáng)長效機(jī)制建設(shè)：一是嚴(yán)格項(xiàng)目申報條件。嚴(yán)格強(qiáng)化項(xiàng)目申報審核把關(guān)工作，著力構(gòu)建項(xiàng)目資金安排陽光、透明的工作機(jī)制，力爭全面杜絕不合條件的項(xiàng)目安排。包括嚴(yán)格實(shí)行透明申報，在湖南日報、委門戶網(wǎng)站進(jìn)行公開、公示，所有項(xiàng)目資金申報安排，一律制定實(shí)施方案或資金管理辦法，明確項(xiàng)目篩選條件、標(biāo)準(zhǔn)、流程等要求并對外公開，加強(qiáng)申報資料真實(shí)性審查，特別是對開工條件、項(xiàng)目審批資料等從嚴(yán)把關(guān)，必要時現(xiàn)場核實(shí)。除涉密項(xiàng)目外，所有申報國家支持的項(xiàng)目一律先公示再上報；資金安排，一律先公示再正式下達(dá)，社會公眾對公示項(xiàng)目有異議的，必須核實(shí)情況并公開回復(fù)，理由正當(dāng)?shù)挠枰圆杉{。二是改革項(xiàng)目管理方式。積極推行因素分配法，將部分領(lǐng)域項(xiàng)目及資金進(jìn)行整合，分配權(quán)限下放基層，實(shí)行權(quán)限下放、責(zé)任下沉。省發(fā)改委制定實(shí)施方案或?qū)ｍ?xiàng)管理辦法，通過定方向、定標(biāo)準(zhǔn)，資金切塊下達(dá)，嚴(yán)格加強(qiáng)后期監(jiān)管。具體項(xiàng)目的提出、把關(guān)、日常監(jiān)管等，充分發(fā)揮市州和縣市積極性，由市縣根據(jù)省里確定的方案、辦法和標(biāo)準(zhǔn)自行篩選項(xiàng)目，并對申報項(xiàng)目及相關(guān)材料嚴(yán)格核實(shí)把關(guān)，對項(xiàng)目真實(shí)性、合規(guī)性和工作質(zhì)量承擔(dān)第一責(zé)任，確保資金安排規(guī)范高效。三是嚴(yán)格項(xiàng)目考核追責(zé)。對市縣申報安排的項(xiàng)目定期或不定期抽查、稽察或后評價，實(shí)行獎優(yōu)罰劣。對資金管理規(guī)范、項(xiàng)目開工及時、推進(jìn)迅速、質(zhì)量優(yōu)良、監(jiān)管到位、社會反映較好的地區(qū)和項(xiàng)目，在政策范圍重點(diǎn)傾斜。已安排項(xiàng)目進(jìn)度嚴(yán)重滯后、政府投資閑置的，責(zé)令限期整改，并相應(yīng)扣減所在市州以后年度申報和安排同類資金額度，對造成嚴(yán)重影響的，啟動責(zé)任倒查機(jī)制，實(shí)行嚴(yán)格問責(zé)。
四、關(guān)于決算收支不真實(shí)、不完整問題的整改情況。
問題描述：(1)省價格監(jiān)測分析中心將收到國家發(fā)改委撥入的價格監(jiān)測補(bǔ)助等，在往來科目中列收列支，2015年共計(jì)列收96.4萬元、列支48萬元，導(dǎo)致單位決算不實(shí)；(2)省物價干部培訓(xùn)中心收取的培訓(xùn)樓、綜合樓、住戶樓電費(fèi)9.95萬元，未沖減支出；(3)省價格認(rèn)證中心虛列差旅費(fèi)等支出10.55萬元，轉(zhuǎn)入單位職工公務(wù)卡上，掛其他應(yīng)付款。
整改情況：一是迅速整改到位。對我委尤其是委屬單位決算操作不規(guī)范、不專業(yè)，決算管理不嚴(yán)格、不仔細(xì)的問題，我們立即著手整改規(guī)范。目前省價格監(jiān)測分析中心已將收到的國家發(fā)改委價格監(jiān)測補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)，從“往來科目”調(diào)整到“上級補(bǔ)助收入”科目，計(jì)入單位收支總額，并對上年結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)行了調(diào)整；物價干部培訓(xùn)中心的電費(fèi)已沖減經(jīng)費(fèi)支出，并調(diào)整相關(guān)賬務(wù)；省價格認(rèn)證中心虛列差旅費(fèi)等支出，掛其他應(yīng)付款問題已及時改正，并調(diào)整了相關(guān)賬務(wù)。二是狠抓內(nèi)部審計(jì)。委黨組研究決定，由辦公室牽頭，紀(jì)檢監(jiān)察室監(jiān)督，對全委有獨(dú)立核算的單位進(jìn)行一次全覆蓋的內(nèi)部審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問題，自查自改、規(guī)范管理。三是加強(qiáng)財務(wù)監(jiān)督。為進(jìn)一步加大對委屬單位的財務(wù)監(jiān)督力度，杜絕類似情況再次發(fā)生，把對所屬單位財務(wù)管理的監(jiān)督檢查納入了年度工作計(jì)劃部署，進(jìn)一步加強(qiáng)監(jiān)督檢查。
五、關(guān)于決算支出科目列示不準(zhǔn)確問題的整改情況。
問題描述：省價監(jiān)局在差旅費(fèi)科目中列支接待費(fèi)、老干活動費(fèi)3.08萬元，在公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)科目中列支印刷費(fèi)3.67萬元。
整改情況：一是全面整改。審計(jì)指出問題后，我們第一時間督促省價監(jiān)局按規(guī)定處理相關(guān)賬務(wù)。二是專題培訓(xùn)。針對委屬單位財務(wù)人員業(yè)務(wù)不熟的情況，委機(jī)關(guān)組織全委財務(wù)人員進(jìn)行了專題培訓(xùn)，聘請專業(yè)人員進(jìn)行理論知識授課，安排有經(jīng)驗(yàn)的財務(wù)同志進(jìn)行實(shí)例剖析。三是完善機(jī)制。為更好地指導(dǎo)委屬單位的財務(wù)業(yè)務(wù)，今后我們將在每年4月和10月定期組織全委財務(wù)人員培訓(xùn)，力求全委上下依據(jù)會計(jì)準(zhǔn)則嚴(yán)格按預(yù)算科目列支，正確處理好相關(guān)賬務(wù)。
六、關(guān)于專項(xiàng)資金被冒領(lǐng)674萬元問題的整改情況。
問題描述：(1)赫山區(qū)龍嶺工業(yè)集中區(qū)管委會通過向省發(fā)改委虛報項(xiàng)目，冒領(lǐng)專項(xiàng)資金150萬元；(2)益陽市奧士康科技公司以不符合條件的項(xiàng)目申報等方式，冒領(lǐng)專項(xiàng)資金400萬元；(3)3家企業(yè)以部分假發(fā)票、假銀行回單或修改票據(jù)時間等方式，虛報投資額，向省發(fā)改委多申領(lǐng)專項(xiàng)資金36萬元，其中湖南鑫興達(dá)精工工業(yè)公司24萬元、湖南滿師傅食品公司7萬元、湖南凱浩環(huán)保建材公司5萬元；(4)3家企業(yè)用以前年度投資額申報，多報投資額等方式，多獲取專項(xiàng)資金88萬元，其中：湖南為百科技公司42萬元、湖南億利金屬制品公司40萬元、湖南永綠翔農(nóng)業(yè)發(fā)展公司6萬元。
整改情況：“135”專項(xiàng)實(shí)施中存在的有關(guān)問題，一方面有政策把握不準(zhǔn)的客觀原因，個別園區(qū)將標(biāo)準(zhǔn)廠房范圍延伸到配套的倉儲設(shè)施；另一方面也有市縣發(fā)改部門和園區(qū)對政策把關(guān)不嚴(yán)的主觀原因。我委迅速從提下四個方面進(jìn)行了整改：一是對資金進(jìn)行追繳。聯(lián)合省財政廳于今年6-7月份，分別將益陽市赫山區(qū)龍嶺工業(yè)集中區(qū)多獲取的150萬元“135”專項(xiàng)、益陽市奧士康科技股份有限公司多獲取的400萬元“135”專項(xiàng)，以及湖南鑫興達(dá)精工等6家單位多獲取的124萬元湘西產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)收繳省財政。二是對違規(guī)關(guān)單位進(jìn)行懲戒。結(jié)合“雁過拔毛”專項(xiàng)整治，對上述項(xiàng)目單位分別予以約談、整改復(fù)查、通報批評等處理。其中，對益陽市赫山區(qū)龍嶺工業(yè)集中區(qū)管委會、益陽市長春經(jīng)開區(qū)管委會在項(xiàng)目申報中把關(guān)不嚴(yán)分別給予通報批評，取消赫山區(qū)龍嶺工業(yè)集中區(qū)管委會、益陽市奧士康科技股份有限公司繼續(xù)申報“135”專項(xiàng)的資格；暫停湖南鑫興達(dá)精工、湖南滿師傅食品、湖南凱浩環(huán)保建材、湖南為百科技、湖南億利金屬制品、湖南永綠翔農(nóng)業(yè)發(fā)展等6家公司2年內(nèi)申報湘西產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)的資格，對項(xiàng)目所在地的吉首市、洞口縣、新寧縣、大祥區(qū)、邵東縣、吉首市經(jīng)開區(qū)等6個發(fā)改部門予以通報批評。三是加強(qiáng)項(xiàng)目審核把關(guān)。今后，將進(jìn)一步嚴(yán)格實(shí)行透明申報、公開安排，按規(guī)定公開公示，自覺接受社會監(jiān)督。加強(qiáng)申報資料真實(shí)性審查，對開工條件、項(xiàng)目審批資料等從嚴(yán)把關(guān)，必要時現(xiàn)場核實(shí)，堅(jiān)決杜絕不合條件的項(xiàng)目安排。四是強(qiáng)化責(zé)任追究。繼續(xù)深入推進(jìn)“雁過拔毛”專項(xiàng)治理，將查出的有關(guān)違法違紀(jì)問題線索移交省紀(jì)委。對市縣或園區(qū)在項(xiàng)目申報過程中把關(guān)不嚴(yán)、造成資金損失，或未按程序批準(zhǔn)擅自調(diào)整、截留政府投資的，根據(jù)情節(jié)，實(shí)行區(qū)域限批，在2-3年內(nèi)暫停其有關(guān)專項(xiàng)申報資格。對挪用和以虛假申報騙取政府項(xiàng)目資金的，除商有關(guān)部門追回資金外，視情節(jié)對有關(guān)項(xiàng)目單位處以罰款，或移送司法部門嚴(yán)肅處理。
七、關(guān)于資金沉淀，形成存量問題的整改情況。
問題描述：所屬培訓(xùn)中心未經(jīng)主管部門批準(zhǔn)，核銷無法收回的應(yīng)收款和無法支付的應(yīng)付款后，結(jié)余資金8.23萬元，沉淀在特設(shè)專戶。
整改情況：一是立即整改到位。該事項(xiàng)發(fā)生在2005年原金泉大廈與培訓(xùn)中心脫鉤移交省國資委時，因資產(chǎn)過戶手續(xù)一直未予辦理，影響了往來賬目的及時處理。審計(jì)部門指出問題后，我委立即補(bǔ)辦核銷審批手續(xù)，并將結(jié)余資金8.23萬元調(diào)整做收入，上繳到省財政非稅管理局。二是積極處理遺留問題。為加快推進(jìn)酒店資產(chǎn)及賬務(wù)移交，我們積極與省國資委銜接，積極就資產(chǎn)分割及費(fèi)用分?jǐn)偙壤龁栴}進(jìn)行銜接磋商。
八、關(guān)于少計(jì)固定資產(chǎn)問題的整改情況。
問題描述：2015年，省價格監(jiān)測分析中心購置筆記本電腦10臺、臺式電腦20臺，價值14.37萬元，未按規(guī)定作固定資產(chǎn)入賬。
整改情況：一是迅速整改到位。審計(jì)指出問題后，我們第一時間督促省監(jiān)測分析中心補(bǔ)記了“固定資產(chǎn)”賬目。二是全面清理登記。針對機(jī)構(gòu)改革后委屬單位在資產(chǎn)管理方面存在的薄弱環(huán)節(jié)，我委研究制定了加強(qiáng)資產(chǎn)管理的制度辦法，組織全委同志學(xué)習(xí)，切實(shí)提高固定資產(chǎn)管理的意識。同時，對全委資產(chǎn)重新開展清理登記，建立實(shí)物卡片，設(shè)置明細(xì)賬，明確責(zé)任，分清管理部門、使用部門和財務(wù)部門的職責(zé)，將責(zé)任落實(shí)到具體部門和個人。三是全面加強(qiáng)內(nèi)部控制。為進(jìn)一步提高我委內(nèi)部管理的規(guī)范性、有效性，切實(shí)防范風(fēng)險，促進(jìn)公共服務(wù)效能和內(nèi)部治理水平的提升，我們正組織開展內(nèi)部控制建設(shè)工作，內(nèi)部控制體系的建成后將實(shí)現(xiàn)內(nèi)部管理制度化、管理制度流程化和業(yè)務(wù)流程表單化。
九、關(guān)于未購置正版辦公軟件問題的整改情況。
問題描述：發(fā)改委本級購置筆記本電腦58臺，除預(yù)裝正版操作系統(tǒng)外，均未購置正版辦公軟件。
整改情況：一是迅速整改。機(jī)構(gòu)改革后我委新增人員較多，財政預(yù)算經(jīng)費(fèi)比較緊張，已購置的正版軟件不能滿足即時需要。審計(jì)指出問題后，我委迅速按程序采購了正版軟件，并已對58臺筆記本電腦安裝到位。二是全面排查。對委機(jī)關(guān)電腦使用的軟件情況進(jìn)行了一次全面排查，對存在的問題進(jìn)行了整改。三是健全制度。為確保不留任何死角，我委出臺相關(guān)制度，要求新購置的電腦在登記固定資產(chǎn)的同時須先安裝正版軟件，再交由責(zé)任人使用。
十、關(guān)于對受托單位監(jiān)管不嚴(yán)問題的整改情況。
問題描述：委托湖南中智誠聯(lián)合會計(jì)師事務(wù)所對2014年度湘西地區(qū)開發(fā)產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)進(jìn)行績效評價，審計(jì)抽查6個項(xiàng)目，涉及貼息資金896萬元。存在問題：(1)邵陽市百銳工具公司等5個項(xiàng)目2014年實(shí)際完成投資僅為績效評估報告數(shù)的54%；(2)績效評估報告對4個貼息項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益認(rèn)定數(shù)高于實(shí)際數(shù)。
整改情況：重點(diǎn)從四個方面進(jìn)行了整改：一是約談有關(guān)中介機(jī)構(gòu)。對于湖南中智誠聯(lián)合會計(jì)師事務(wù)所開展的2014年度湘西地區(qū)開發(fā)產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)績效評價結(jié)論失實(shí)問題，我委約請?jiān)搯挝恢饕?fù)責(zé)人進(jìn)行了誡勉談話，并予以嚴(yán)肅批評。二是規(guī)范中介機(jī)構(gòu)選擇。今后，我委采取競爭機(jī)制，擇優(yōu)選取業(yè)務(wù)素質(zhì)高、信譽(yù)良好的專業(yè)中介機(jī)構(gòu)，切實(shí)提高中介機(jī)構(gòu)相關(guān)績效評價報告的質(zhì)量。三是加強(qiáng)評價結(jié)果監(jiān)督。在相關(guān)咨詢協(xié)議中，明確要求中介機(jī)構(gòu)需對其評價結(jié)果負(fù)責(zé)，今后在各項(xiàng)審計(jì)、檢查中如查出存在其未指出的相關(guān)問題，必須承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。加大稽察、抽查力度，強(qiáng)化對中介評價結(jié)果的監(jiān)督，確?？冃гu價客觀真實(shí)。四是強(qiáng)化中介機(jī)構(gòu)懲戒。對中介機(jī)構(gòu)因嚴(yán)重不負(fù)責(zé)、重大疏忽等原因造成重大失實(shí)的評價文件，我委將其納入不良社會信用記錄，并商有關(guān)部門撤銷其專業(yè)資質(zhì)或降低資質(zhì)等級，造成重大損失的，嚴(yán)肅追究法律責(zé)任。
編輯：redcloud