湖南人大微信——2016年11月28日在省十二屆人大常委會第二十六次會議上
共青團湖南省委書記 湯立斌
主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
現(xiàn)將2015年度省級預算執(zhí)行和其他財政收支的審計查出問題的整改情況報告如下，請予審議。
一、關(guān)于預算執(zhí)行率低問題的整改情況
問題描述：團省委機關(guān)2015年末結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)1548.98萬元；部分項目執(zhí)行率低，比如共青團新媒體工作和機關(guān)網(wǎng)絡(luò)升級經(jīng)費預算48萬元，當年支出7萬元，機關(guān)信息化建設(shè)年初預算38萬元，當年未支出。
整改情況：上年結(jié)余的資金中，主要包括2015年12月下達的湖南省大學生創(chuàng)業(yè)就業(yè)補助資金1000萬元以及需要跨年度支付的政府采購項目80萬元，另有少量其他科目結(jié)余。2016年省財政廳下達資金后，我委優(yōu)先使用結(jié)轉(zhuǎn)資金。根據(jù)省財政廳、省人社廳的要求，上年度結(jié)轉(zhuǎn)的1000萬元創(chuàng)業(yè)補助資金全部用于本年創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)就業(yè)扶持及省級項目就業(yè)補助。
對于去年執(zhí)行率低的共青團新媒體工作和機關(guān)網(wǎng)絡(luò)升級項目及機關(guān)信息化建設(shè)項目于今年上半年走完政府采購程序，項目資金分別用于團省委的官方微信公眾號、新媒體多功能廳LED屏改造及音響設(shè)備改造。三個項目已全部完工，目前已經(jīng)支付款項共計76萬元，尚有2萬余元質(zhì)保金需明年支付。
根據(jù)審計意見，2016年我委在保障機關(guān)運行及各個項目高效、高質(zhì)開展的前提下，加快了本年預算執(zhí)行，提高預算執(zhí)行率。2016年1-9月我委機關(guān)本級財政支出2017.64萬元，去年同期支出1130.76萬元。同時為加快重點工作的資金使用進度，于今年5月、9月先后兩次召開部門資金使用情況調(diào)度會，要求各部室又好又快的完成年初任務(wù)。從目前統(tǒng)計的情況來看(結(jié)合已經(jīng)報賬資金以及尚需要報賬的資金)，我委2016年收支將基本平衡，略有結(jié)余。
二、關(guān)于專項資金被冒領(lǐng)問題的整改情況
問題描述：湖南省青年創(chuàng)業(yè)就業(yè)基金會(團省委下屬二級單位，以下簡稱省青創(chuàng)會)將部分就業(yè)培訓任務(wù)交由長沙萬亨人力資源咨詢公司(以下簡稱“萬亨公司”)承辦，該公司多報培訓人數(shù)，多獲取財政資金49.03萬元。
情況說明：
1.萬亨公司“多獲取財政資金49.03萬元”的由來與構(gòu)成
2015年，我委利用湖南省大學生創(chuàng)業(yè)專項資金，在全省開展大學生創(chuàng)業(yè)培訓共13場。當時根據(jù)各承辦單位報送的資料，認定累計開展GYB(大學生創(chuàng)業(yè)意識培訓)人數(shù)26249人，下?lián)茇斦a貼262.49萬元(根據(jù)省財政、省人力資源和社會保障廳相關(guān)文件規(guī)定，GYB培訓補貼標準為100元/人)。培訓由團省委發(fā)文，全省范圍內(nèi)學校團委申請，團省委認定的培訓公司墊資與學校團委共同組織舉辦，培訓結(jié)束后根據(jù)人數(shù)核發(fā)補貼資金的方式開展。
此次審計中，審計組選取4所高校開展了青年創(chuàng)業(yè)培訓情況延伸審計，發(fā)現(xiàn)其中2所高校培訓場地座位數(shù)與報送參加培訓人數(shù)存在差距。得知該情況后，我委積極整改，安排機關(guān)黨委和省青創(chuàng)會共同組成工作組對其它8個高校培訓點進行了審核。發(fā)現(xiàn)有4家高校也存在類似問題，問題產(chǎn)生的原因是部分培訓場次組織不夠嚴謹，人數(shù)統(tǒng)計僅靠簽到確定，對部分學生存在遲到早退的現(xiàn)象沒有認真甄別，造成以較小場地培訓了超額人員。我委本著堅決整改，最大程度保證資金安全的原則，對所有無法證明全程參與培訓的學生，全部認定為沒有參訓。最終，確定全程參加培訓人數(shù)為21346人，認定沒有資格接收財政補貼人數(shù)為4903人，認定多報資金49.03萬元。審計廳采用了我委這一自查數(shù)據(jù)。
2.問題的反思
相關(guān)問題發(fā)生后，我委對責任認定進行了調(diào)查分析。認為在相關(guān)培訓開展的過程中沒有主觀造假虛報冒領(lǐng)財政資金的情況，補貼資金下?lián)芎鬀]有發(fā)生私分挪用，相關(guān)培訓機構(gòu)和高校團委退回資金主動及時，認定多領(lǐng)的財政資金49.03萬元已全部退回到位，沒有造成財政資金損失。
同時，我委進行了認真的檢討，認為我委在資金使用過程中存在一些問題，需要我們引以為戒。主要體現(xiàn)在以下幾個方面：(1)培訓流程設(shè)計和監(jiān)督考核機制沒有相應(yīng)人員資金配套措施，缺乏執(zhí)行保障手段。(2)缺乏對培訓承辦機構(gòu)現(xiàn)場工作的制約考核機制，參培人員認定缺乏應(yīng)有的復核程序。(3)主觀愿望脫離實際，原有設(shè)計中的培訓機構(gòu)和市州、高校團委互相監(jiān)督流于形式。(4)培訓資金使用后沒有進行及時的績效評估，導致資金的效益不能得到保證。
整改情況：已收回資金。審計發(fā)現(xiàn)該問題后，我委第一時間成立工作組對該問題進行調(diào)查、整改。根據(jù)審計處理意見，省青創(chuàng)會已從萬亨公司收回資金49.03萬元，并取消長沙萬亨公司的湖南省大學生創(chuàng)業(yè)培訓指定機構(gòu)資格。同時，對培訓人數(shù)出現(xiàn)較大虛報現(xiàn)象的長沙師范學院、湖南科技大學、益陽市職業(yè)技術(shù)學院、南縣職業(yè)中等?？茖W校、湘西州職業(yè)技術(shù)學院、鳳凰縣職業(yè)學校等六家培訓承辦單位的團委負責同志進行談話批評，并取消這六家單位兩年內(nèi)的大學生創(chuàng)業(yè)培訓申請資格。對省青創(chuàng)會負責同志進行嚴厲的批評教育。為了更好的做好建章立制，從根本上保證湖南省青年創(chuàng)業(yè)專項資金的使用效益，預防同樣問題再次出現(xiàn)，我委決定，在2016年度的湖南青年創(chuàng)業(yè)資金實施中，暫停創(chuàng)業(yè)培訓項目的開展。我委將就此問題與省財政廳、省人力資源和社會保障廳共同專題會商，進一步完善措施，細化程序設(shè)計，做出更制度化、精細化的成熟培訓方案，爭取盡早重新推進開展這一工作。
三、關(guān)于違規(guī)出借財政資金問題的整改情況
問題描述：團省委從特設(shè)專戶中出借12萬元，給省農(nóng)村青年致富帶頭人協(xié)會作為注冊資金，2016年1月歸還資金。
整改情況：2015年8月我委從專戶中出借12萬元給省農(nóng)村青年致富帶頭人協(xié)會(掛靠我委指導)用于注冊驗資，該筆借款已于2016年1月歸還。審計指出該問題后，我委將該問題在5月的審計整改會上作了通報，并要求今后嚴格資金管理，不再出現(xiàn)任何出借財政資金的情況。
四、關(guān)于政府采購不規(guī)范問題的整改情況
問題描述：團省委以單一來源采購形式向湖南省青年實業(yè)發(fā)展中心購買了青年社會組織服務(wù)和新興領(lǐng)域青年工作服務(wù)，金額60萬元。
整改情況：青年社會組織服務(wù)和新興領(lǐng)域青年工作服務(wù)是團中央的考核任務(wù)，而我委目前沒有專門部門承擔與之相關(guān)的工作。2015年我委經(jīng)審批，在“湖南省政府采購網(wǎng)站”通過立項公示、單一來源公示、專家評審、成交公示等政府采購程序，以單一來源方式向湖南省青年實業(yè)發(fā)展中心購買了青年社會組織服務(wù)工作60萬元。根據(jù)審計要求，我委認真學習了《湖南省2016年省級政府集中采購目錄及政府采購限額標準》，并于8月23日研究了團省委今后的政府采購有關(guān)事項。要求機關(guān)各部室加強政府采購管理，按要求履行政府采購程序，工程項目以及30萬元以上的服務(wù)一律通過公開招投標方式采購；對于未履行程序的采購行為，涉及到違法違規(guī)的，將嚴肅追究責任，同時安排專人作為政府采購員負責團省委今后政府采購程序的操作。
五、關(guān)于106.8萬元沉淀資金的整改情況
問題描述：團省委機關(guān)歷年經(jīng)費凈結(jié)余106.8萬元，沉淀在特設(shè)專戶。
整改情況：特設(shè)專戶106.8萬元沉淀資金主要由團中央撥付的獎金和專項活動結(jié)余經(jīng)費構(gòu)成。我委征得審計廳意見，并與省財政廳行政政法處、非稅收入局溝通該問題，將該106.8萬元納入2017年的非稅收入預算。
六、關(guān)于信息公開不完整問題的整改情況
問題描述：團省委機關(guān)公開的2015年預算和2014年決算，未按規(guī)定對“三公”經(jīng)費增減變化的原因進行說明；黨建帶團建工作專項資金未按規(guī)定公開支持范圍、申報方式、分配過程和結(jié)果。
整改情況：根據(jù)審計要求，我委在門戶網(wǎng)站對2016年預算及2015年決算進行了全面的公開，對“三公”經(jīng)費增減變化原因逐一進行了詳細說明；對黨建帶團建專項資金的支持范圍、申報方式、分配過程和結(jié)果進行了全面公開，并主動公開了部門整體資金及黨建帶團建資金的績效評價報告。同時我委積極與省財政廳對接，爭取省財政廳的支持，在省財政廳門戶網(wǎng)站對我委的上述信息進行了同步公開，主動接受社會監(jiān)督。
七、關(guān)于捐贈資金管理不規(guī)范，存在將捐贈資金用于理財?shù)葐栴}的整改情況
問題描述：團省委所屬省青基會自2011年起將4000萬元收入用于信托理財，未及時用于資助，理財資金占2015年底該會凈資產(chǎn)的61.4%。在希望工程2個子基金中發(fā)放麓山國際實驗學校和田家炳實驗中學教師獎勵425.86萬元。
情況說明：
1.關(guān)于理財?shù)囊罁?jù)及其收益管理的情況說明
理財依據(jù)：國務(wù)院2004年頒布的《基金會管理條例》第二十八條規(guī)定“基金會應(yīng)當按照合法、安全、有效的原則實現(xiàn)基金的保值、增值”。為了實現(xiàn)青基會基金的保值、增值，經(jīng)青基會理事會審議確認購買湖南省財政廳下屬的湖南信托投資有限責任公司的信托產(chǎn)品?！痘饡芾項l例》中第二十九條 “公募基金會每年用于從事章程規(guī)定的公益事業(yè)支出，不得低于上一年總收入的70%”。青基會嚴格按照此條規(guī)定執(zhí)行年度支出，每年公益事業(yè)支出均在上年度收入70%以上(如：2014年收入5635.92萬元，2015年公益事業(yè)支出5368.16萬元，占上年度總收入的95.25%)。
理財資金來源：青基會自1992年成立至今，經(jīng)過幾批青基會人的努力，艱苦創(chuàng)業(yè)、開源節(jié)流，基金和工作經(jīng)費有了一定量的結(jié)余。截止2016年9月30日，青基會非限定資產(chǎn)共有1378.87萬元，限定性資產(chǎn)共有6153.38萬元。青基會用于投資的資產(chǎn)限于非限定性資產(chǎn)、限定性資產(chǎn)中的待撥捐款和法律法規(guī)允許用于投資的資產(chǎn)。
收益管理：青基會2011至2015年度共分4次投資4000萬元，收益共計1533.95萬元，均存入青基會的公帳作為非限定性資產(chǎn)，用于維持機構(gòu)運轉(zhuǎn)和其他部分無捐方捐贈又必須開展的項目。
2.關(guān)于“麓山獎教助學基金” “田家炳獎教助學基金”的情況說明
2007年，麓山國際實驗學校、長沙市田家炳實驗中學分別在湖南青基會設(shè)立“麓山獎教助學基金” “田家炳獎教助學基金”。合同約定兩個基金分別主要用于：獎勵本校在教育教學教研及管理等方面取得優(yōu)異成績的教職員工和集體；獎勵本校優(yōu)秀學生；開展教師培訓活動，提升教師專業(yè)水平；資助本校以及湖南貧困地區(qū)的品學兼優(yōu)且家庭經(jīng)濟困難的學生；獎勵表彰湖南貧困地區(qū)長期從事中小學教育、教學和管理工作并取得突出成績的優(yōu)秀教師；通過對湖南貧困地區(qū)希望學校教師的培訓，提高希望學校教師素質(zhì)和教學水平，從而提升學校的辦學水平和教學質(zhì)量，推動教師事業(yè)的發(fā)展。 “麓山獎教助學基金”自2007年至2013年，共收到捐贈收入2757.9萬元，均按照捐贈人意愿使用，截止2015年共使用1657.62萬元；“田家炳獎教助學基金”自2007年至2015年，共收到捐贈收入1762.23萬元，均按照捐贈人意愿使用，截止2015年共使用 1530.08萬元。對于兩個基金每年獎勵資助的規(guī)模、范圍和標準,均根據(jù)捐方提供的評定報告來確定。
整改情況：
1、按照合同約定，省青基會已于2016年3月收回其中到期的3000萬元本金存入銀行，剩余1000萬元將在2017年5月到期后收回存入銀行，利息收益將用于維持機構(gòu)運轉(zhuǎn)和人員薪資發(fā)放及其他部分無捐方捐贈又必須救助或開展的項目。同時，黨組決定，今后公益基金不再進行理財。
2、根據(jù)審計反饋意見，青基會已完善《湖南省青基會財務(wù)制度》，從嚴規(guī)范管理和使用資金。制定了《麓山獎教助學基金管理辦法》和《田家炳獎教助學基金管理辦法》，進一步規(guī)范明確了資金的使用用途，實行了更嚴格的審批流程，確保兩個基金完全按照捐贈人的意愿使用，并發(fā)揮最大的社會效益。
八、關(guān)于國有資產(chǎn)使用不當問題的整改情況
問題描述：團省委以財政資金1.97億元投資建設(shè)省青少年活動中心，2009年竣工驗收并交付使用，至2015年底未計入固定資產(chǎn)?；顒又行木C合利用率低，大部分時間閑置，而團省委機關(guān)全年支出會議培訓費481.1萬元，均未在活動中心舉辦。將教育培訓中心長期出租給諾貝爾幼稚園(租期10-15年)、天怡青年酒店(租期15年)，未發(fā)揮其作為全省青少年活動中心教育基地的作用。
情況說明：
1.關(guān)于未及時結(jié)轉(zhuǎn)交付使用資產(chǎn)1.97億元的情況說明
活動中心基建項目于2014年8月完成評審。根據(jù)評審報告，已交付使用資產(chǎn)為1.97億元。但當時工程款尚未付清，因此未計入固定資產(chǎn)。目前1.97億元已經(jīng)調(diào)賬登記為固定資產(chǎn)。
2.將教育培訓中心出租給天怡青年酒店及諾貝爾幼稚園的情況說明
2009年，新建成的活動中心周邊單位與住戶不多，為保證活動中心基本的運行，決定將教育培訓樓整體出租，面向社會進行招商。整個招商過程公開公平，嚴格按照有關(guān)規(guī)定程序進行。最終確定將其出租給諾貝爾幼稚園及天怡青年酒店。教培中心出租后，作為酒店和幼兒園使用。幼兒園是對幼兒進行教育培訓，承擔了教育、培訓、服務(wù)幼兒的功能；酒店則作為了團省委和活動中心的大型活動及培訓的場地，在一定程度上承擔了培訓、服務(wù)全省青少年的職能。租賃場地的管理較規(guī)范，制度較完善，至今未發(fā)生任何安全事故及其他方面的不良影響。
2014年，省政府清理辦公用房領(lǐng)導小組辦公室對團省委的辦公用房進行清查。針對將教培中心出租給天怡青年酒店及諾貝爾搖籃幼稚園的情況，省機關(guān)事務(wù)管理局與團省委共同簽署了《資產(chǎn)移交備忘錄》，處理意見為教培中心的房產(chǎn)證原件暫由省機關(guān)事務(wù)管理局保管，活動中心繼續(xù)履行與天怡青年酒店和諾貝爾幼稚園的合同至租期結(jié)束，教培中心租用合同到期后不得繼續(xù)租賃。
3.教培中心租金管理情況
教育培訓中心出租后，團省委即報請省財政廳同意將出租的有償使用收入納入省級非稅收入管理，編入部門預算，實行收支兩條線管理。2010年10月至2015年底，教育培訓中心共計租金收入1601.92萬元(其中2015年租金收入330萬元)，所有租金收入全部上繳到了省財政，由省財政統(tǒng)籌安排使用。
4.關(guān)于活動中心場館綜合利用率低、團省委未予綜合利用的情況說明
活動中心場館主要是指文娛中心紅領(lǐng)巾劇場、體育中心羽毛球館、湖南青運史陳列館等。這些場館主要開展了少兒才藝大賽、青年文化藝術(shù)節(jié)、體驗式兒童節(jié)、城鄉(xiāng)少年手拉手、青年交友相親、紀念抗日戰(zhàn)爭勝利70周年系列活動，紀念紅軍長征勝利80周年系列活動，承接了團省委的少先隊輔導員培訓班、青基會芙蓉學子活動、青創(chuàng)會創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新大賽、志愿者中心國學傳承活動、機關(guān)開放日等一些活動。紅領(lǐng)巾劇場2015年全年各類活動182場次，體育中心和青運史館常年開放。但是由于活動中心的場館不適宜團省委的會議培訓(紅領(lǐng)巾劇場可容納580人，而團省委開會參會人數(shù)比較少)，且沒有配套食宿的條件。因此很多會議不適合在活動中心召開。
整改情況：省青少年活動中心已經(jīng)將1.97億元的投資建設(shè)調(diào)賬登記為固定資產(chǎn)。同時，我委將加大活動中心場館的綜合利用率，創(chuàng)造條件在活動中心舉辦培訓、會議。對出租給天怡青年酒店和諾貝爾幼稚園的教育培訓中心將在2020年-2025年到期后收回，不再繼續(xù)出租，并將進一步加大力度，把活動中心打造成青少年的校外科技實踐、教育培訓、實踐教育的主陣地，逐步實現(xiàn)其成為全省青少年活動中心校外教育基地的職能。
九、關(guān)于正版軟件管理制度缺失問題的整改情況
問題描述：至2015年末，團省委未建立和完善軟件資產(chǎn)管理制度，未制定軟件配置、使用和處置等具體管理辦法；未根據(jù)不同軟件資產(chǎn)特點建立健全軟件資產(chǎn)分類核算管理工作機制。
整改情況：我委已制定《共青團湖南省委軟件資產(chǎn)管理辦法》，從制度層面規(guī)范了軟件資產(chǎn)的配置、使用、處置程序和辦法，并根據(jù)不同軟件特點實行分類核算制度，今后我委將嚴格按照該辦法對軟件資產(chǎn)進行管理。同時，我委于今年7月完成了固定資產(chǎn)及軟件資產(chǎn)清查工作，對所有的軟件資產(chǎn)進行逐一清查，盡可能地減少軟件資產(chǎn)的自然減值，加強了軟件資產(chǎn)管理。同時，〖2〗制定了《共青團湖南省委機關(guān)局域網(wǎng)系統(tǒng)管理規(guī)定》，對機關(guān)計算機及網(wǎng)絡(luò)進行管理，重點防范軟件資產(chǎn)可能帶來的信息安全隱患。
編輯：redcloud