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——2013年7月23日在省十二屆人大常委會(huì)第三次會(huì)議上
省財(cái)政廳廳長(zhǎng)史耀斌
主任、各位副主任、秘書長(zhǎng)、各位委員：
受省人民政府委托，現(xiàn)將全省2012年決算、2013年預(yù)算匯總情況及上半年預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告如下，請(qǐng)予審查。
一、2012年全省及省級(jí)財(cái)政決算情況
過(guò)去的一年，各級(jí)各部門在省委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，齊心協(xié)力，發(fā)奮圖強(qiáng)，較好地完成了省十一屆人大六次會(huì)議確定的各項(xiàng)預(yù)算收支目標(biāo)和財(cái)政工作任務(wù)，全省及省級(jí)決算情況良好。
公共財(cái)政收入方面：2012年全省公共財(cái)政收入完成2937.9億元，比上年增加414.4億元，增長(zhǎng)16.4%，為預(yù)算的106.6%，比向省十二屆人大一次會(huì)議報(bào)告的快報(bào)數(shù)增加6.1億元，主要是決算清理期間收入增加。其中：地方收入1782.1億元，增加265億元，增長(zhǎng)17.5%，為預(yù)算的109.9%；上劃中央收入1155.8億元，增加149.4億元，增長(zhǎng)14.8%，為預(yù)算的102%。
省級(jí)公共財(cái)政收入完成720億元，增加42.1億元，增長(zhǎng)6.2%，為預(yù)算的103.6%。其中：地方收入290.1億元，減少9.6億元，下降3.2%，為預(yù)算的108%；上劃中央收入429.9億元，增加51.7億元，增長(zhǎng)13.7%，為預(yù)算的100.7%。2012年省級(jí)地方收入比預(yù)算超收21.8億元，除排污費(fèi)、耕地開墾費(fèi)等8億元非稅收入按照規(guī)定用于相關(guān)支出外，其余13.8億元全部轉(zhuǎn)入省級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，納入以后年度預(yù)算統(tǒng)籌使用。
從結(jié)構(gòu)來(lái)看，全省稅收收入完成2266.5億元，增長(zhǎng)17.9%，占公共財(cái)政收入的77.1%，比上年提高0.9個(gè)百分點(diǎn)。其中，增值稅617.9億元，增長(zhǎng)13.1%。增速減緩主要是工業(yè)經(jīng)濟(jì)增幅回落，以及提高增值稅起征點(diǎn)等政策性減稅因素的影響。消費(fèi)稅435.6億元，增長(zhǎng)13.3%。其中，卷煙產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整，帶動(dòng)卷煙消費(fèi)稅完成324.2億元，增長(zhǎng)10.2%；原油加工量增加較多，帶動(dòng)成品油消費(fèi)稅完成69.1億元，增長(zhǎng)28.8%。營(yíng)業(yè)稅387.5億元，增長(zhǎng)20.9%。其中，房地產(chǎn)業(yè)、建筑業(yè)營(yíng)業(yè)稅增長(zhǎng)平穩(wěn)，共完成213億元，增長(zhǎng)16.6%；金融業(yè)營(yíng)業(yè)稅增長(zhǎng)較快，共完成61.7億元，增長(zhǎng)32%。企業(yè)所得稅297.7億元，增長(zhǎng)33.5%。個(gè)人所得稅116.9億元，下降3.1%。主要是受2011年9月1日提高個(gè)人所得稅起征點(diǎn)的政策翹尾影響，工資薪金所得稅下降較多，全年完成45.9億元，下降15.7%。
其他稅種中，與土地相關(guān)的稅收依然保持較快增速，耕地占用稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、房產(chǎn)稅和土地增值稅分別完成64.7、26.4、29.8和58.7億元，分別增長(zhǎng)34.5%、34%、32.4%和44.6%。全省納入公共財(cái)政管理的非稅收入完成671.4億元，增長(zhǎng)11.6%，占公共財(cái)政收入的22.9%，比上年下降0.9個(gè)百分點(diǎn)；占地方收入的37.7%，比上年下降2.3個(gè)百分點(diǎn)。
橫向比較，2012年我省地方收入在全國(guó)排第13位，財(cái)政支出規(guī)模排全國(guó)第9位。
2012年全省公共財(cái)政收入構(gòu)成
公共財(cái)政支出方面：2012年全省公共財(cái)政支出共完成4119億元，比上年增加598.2億元，增長(zhǎng)17%，比向十二屆人大一次會(huì)議報(bào)告的快報(bào)數(shù)增加33.1億元。省級(jí)公共財(cái)政支出完成803.1億元，增加63.6億元，增長(zhǎng)8.6%。全省各主要支出項(xiàng)目的完成情況如下：
農(nóng)林水事務(wù)支出447.7億元，增長(zhǎng)13.5%。重點(diǎn)加大了對(duì)農(nóng)田水利建設(shè)和武陵山、羅霄山片區(qū)區(qū)域發(fā)展與扶貧攻堅(jiān)的投入力度，支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展。
教育支出807.6億元，增長(zhǎng)49.4%。按照中央統(tǒng)一規(guī)定的考核口徑，地方財(cái)政安排的教育支出占比達(dá)到16.8%，超額完成中央核定的投入任務(wù)（占比16%）。
醫(yī)療衛(wèi)生支出294.2億元，增長(zhǎng)14.6%。重點(diǎn)支持新農(nóng)合、城鎮(zhèn)居民醫(yī)保人均財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由200元提高到240元，在全省4.4萬(wàn)個(gè)村衛(wèi)生室啟動(dòng)實(shí)施國(guó)家基本藥物制度，啟動(dòng)基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)化債，支持8個(gè)縣市啟動(dòng)縣級(jí)公立醫(yī)院改革試點(diǎn)。
社會(huì)保障和就業(yè)支出525.7億元，增長(zhǎng)8.5%。連續(xù)第8年提高企業(yè)退休人員基礎(chǔ)養(yǎng)老金，城鄉(xiāng)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度實(shí)現(xiàn)全覆蓋，城鄉(xiāng)低保、農(nóng)村五保戶的補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)提高到全國(guó)平均水平。
住房保障支出185.9億元，增長(zhǎng)46.7%。支持建設(shè)保障性住房和各類棚戶區(qū)改造安置住房，當(dāng)年基本建成51.5萬(wàn)套、新開工44萬(wàn)套；改造農(nóng)村危房33萬(wàn)戶。
文化體育與傳媒支出54.5億元，增長(zhǎng)21.4%。支持實(shí)施文化惠民工程，推進(jìn)文化事業(yè)單位轉(zhuǎn)企改制。
科學(xué)技術(shù)支出48.2億元，增長(zhǎng)15%。重點(diǎn)推進(jìn)產(chǎn)學(xué)研結(jié)合體系建設(shè)，積極支持科技普及、重點(diǎn)科技項(xiàng)目研發(fā)。
節(jié)能環(huán)保支出109.4億元，增長(zhǎng)28.3%。推進(jìn)實(shí)施農(nóng)村環(huán)境連片整治、湘江流域重金屬污染治理等“十大環(huán)保工程”，落實(shí)合同能源管理、淘汰落后產(chǎn)能獎(jiǎng)補(bǔ)等節(jié)能減排政策。
公共安全支出200.4億元，增長(zhǎng)15%。鞏固完善政法經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，支持改善基層政法機(jī)關(guān)裝備設(shè)施和辦案條件。
農(nóng)林水事務(wù)支出447.7億元，增長(zhǎng)13.5%。重點(diǎn)加大了對(duì)農(nóng)田水利建設(shè)和武陵山、羅霄山片區(qū)區(qū)域發(fā)展與扶貧攻堅(jiān)的投入力度，支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展。
教育支出807.6億元，增長(zhǎng)49.4%。按照中央統(tǒng)一規(guī)定的考核口徑，地方財(cái)政安排的教育支出占比達(dá)到16.8%，超額完成中央核定的投入任務(wù)（占比16%）。
醫(yī)療衛(wèi)生支出294.2億元，增長(zhǎng)14.6%。重點(diǎn)支持新農(nóng)合、城鎮(zhèn)居民醫(yī)保人均財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由200元提高到240元，在全省4.4萬(wàn)個(gè)村衛(wèi)生室啟動(dòng)實(shí)施國(guó)家基本藥物制度，啟動(dòng)基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)化債，支持8個(gè)縣市啟動(dòng)縣級(jí)公立醫(yī)院改革試點(diǎn)。
社會(huì)保障和就業(yè)支出525.7億元，增長(zhǎng)8.5%。連續(xù)第8年提高企業(yè)退休人員基礎(chǔ)養(yǎng)老金，城鄉(xiāng)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度實(shí)現(xiàn)全覆蓋，城鄉(xiāng)低保、農(nóng)村五保戶的補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)提高到全國(guó)平均水平。
住房保障支出185.9億元，增長(zhǎng)46.7%。支持建設(shè)保障性住房和各類棚戶區(qū)改造安置住房，當(dāng)年基本建成51.5萬(wàn)套、新開工44萬(wàn)套；改造農(nóng)村危房33萬(wàn)戶。
文化體育與傳媒支出54.5億元，增長(zhǎng)21.4%。支持實(shí)施文化惠民工程，推進(jìn)文化事業(yè)單位轉(zhuǎn)企改制。
科學(xué)技術(shù)支出48.2億元，增長(zhǎng)15%。重點(diǎn)推進(jìn)產(chǎn)學(xué)研結(jié)合體系建設(shè)，積極支持科技普及、重點(diǎn)科技項(xiàng)目研發(fā)。
節(jié)能環(huán)保支出109.4億元，增長(zhǎng)28.3%。推進(jìn)實(shí)施農(nóng)村環(huán)境連片整治、湘江流域重金屬污染治理等“十大環(huán)保工程”，落實(shí)合同能源管理、淘汰落后產(chǎn)能獎(jiǎng)補(bǔ)等節(jié)能減排政策。
公共安全支出200.4億元，增長(zhǎng)15%。鞏固完善政法經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，支持改善基層政法機(jī)關(guān)裝備設(shè)施和辦案條件。
全省農(nóng)林水事務(wù)、教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障和就業(yè)等直接用于民生的支出合計(jì)達(dá)到2771億元，增長(zhǎng)20.4%，占財(cái)政支出的67.3%，如果加上交通運(yùn)輸、商業(yè)服務(wù)業(yè)等其他科目中涉及民生的支出，各級(jí)財(cái)政實(shí)際用于民生的投入還要更大一些。
轉(zhuǎn)移支付方面：2012年中央補(bǔ)助我省2387.8億元，比上年增加319.4億元，增長(zhǎng)15.4%一是返還性補(bǔ)助206.3億元，增長(zhǎng)2.4%。二是一般性轉(zhuǎn)移支付1211.7億元，增長(zhǎng)16.6%。經(jīng)過(guò)積極爭(zhēng)取，中央對(duì)我省單設(shè)“兩型”社會(huì)建設(shè)財(cái)力補(bǔ)助，2012-2016年每年安排8億元。三是專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付969.8億元，增長(zhǎng)17.1%。
在中央收入增速明顯下降、對(duì)地方新增補(bǔ)助大幅減少的情況下，省財(cái)政在財(cái)力配置上優(yōu)先照顧基層，向困難地區(qū)傾斜，盡力幫助市縣保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生，支持解決市縣財(cái)政運(yùn)行中的突出矛盾和特殊困難。2012年，省補(bǔ)助到市縣的各類資金達(dá)到2216.9億元，增長(zhǎng)19%。一是返還性支出130.4億元，增長(zhǎng)2.5%；二是一般性轉(zhuǎn)移支付1022.8億元，增長(zhǎng)26.4%，其中，均衡性轉(zhuǎn)移支付、縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付等財(cái)力性補(bǔ)助287.9億元，增長(zhǎng)24.8%；三是專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付1063.7億元，增長(zhǎng)14.9%。
公共財(cái)政收支平衡方面：2012年全省地方收入1782.1億元，中央補(bǔ)助收入2387.8億元，地方政府債券收入115億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)566.3億元，調(diào)入資金34.8億元，可安排使用的收入總計(jì)4886億元。全省財(cái)政支出4119億元，上解中央支出24.5億元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金15.3億元，地方政府債券還本82億元，調(diào)出資金等23.1億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出606.4億元，支出總計(jì)4870.3億元。收支相抵后凈結(jié)余15.7億元。
2012年，我省的消赤、消缺工作取得了顯著進(jìn)步。一是結(jié)束了長(zhǎng)期存在的市縣赤字現(xiàn)象，實(shí)現(xiàn)全省范圍內(nèi)的收支平衡。從2011年開始，省財(cái)政設(shè)立以獎(jiǎng)代補(bǔ)政策，鼓勵(lì)市縣消化赤字，當(dāng)年，赤字市縣由2010年的9個(gè)減少到8個(gè)，赤字金額由2.3億元減少為1.2億元；2012年，赤字市縣全部消化赤字。二是全面建立縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制，基本消除了困難縣市的基本財(cái)力保障缺口。2012年，財(cái)政部按照“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生”的支出標(biāo)準(zhǔn)，核定我省39個(gè)縣市的基本財(cái)力保障缺口為46.2億元，在中央的大力支持下，省財(cái)政通過(guò)細(xì)化任務(wù)、獎(jiǎng)補(bǔ)結(jié)合等辦法，幫助縣市完成消缺任務(wù)。
從省級(jí)財(cái)政平衡情況來(lái)看，2012年省級(jí)地方收入290.1億元，中央補(bǔ)助收入2387.8億元，地方政府債券收入115億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)226.5億元，市縣上解等59.7億元，可安排使用的收入總計(jì)3079.1億元。省級(jí)財(cái)政支出803.1億元，補(bǔ)助市縣支出1876.2億元，轉(zhuǎn)貸市縣地方政府債券支出56億元，地方政府債券還本46億元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金13.8億元，上解中央支出等44.9億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出238.8億元，支出總計(jì)3078.8億元。收支相抵后凈結(jié)余0.3億元。
從省級(jí)財(cái)政平衡情況來(lái)看，2012年省級(jí)地方收入290.1億元，中央補(bǔ)助收入2387.8億元，地方政府債券收入115億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)226.5億元，市縣上解等59.7億元，可安排使用的收入總計(jì)3079.1億元。省級(jí)財(cái)政支出803.1億元，補(bǔ)助市縣支出1876.2億元，轉(zhuǎn)貸市縣地方政府債券支出56億元，地方政府債券還本46億元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金13.8億元，上解中央支出等44.9億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出238.8億元，支出總計(jì)3078.8億元。收支相抵后凈結(jié)余0.3億元。
政府性基金預(yù)算收支情況：2012年全省政府性基金收入779.8億元，支出752.7億元，其中省級(jí)收入128.7億元，支出73.9億元。省級(jí)收支之間差距較大，一是由于部分基金實(shí)行“上年收、下年支”的預(yù)算管理體制；二是相當(dāng)一部分省級(jí)基金收入安排到市縣，列市縣支出。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支情況：2012年全省社會(huì)保險(xiǎn)基金收入971.9億元，支出785.7億元，年末滾存結(jié)余1036.7億元。其中省級(jí)收入136.1億元，支出95.8億元，年末滾存結(jié)余266.1億元。
總的看，2012年財(cái)政運(yùn)行情況良好，中央和省各項(xiàng)政策都得到了較好落實(shí)，財(cái)政管理與改革也取得了新的進(jìn)展。一是省級(jí)啟動(dòng)了部門預(yù)算和“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算公開工作，省政府辦公廳與省政府組成部門共計(jì)25家單位向社會(huì)公開，重大專項(xiàng)資金公開范圍由50項(xiàng)擴(kuò)大到74項(xiàng)。二是調(diào)整規(guī)范省級(jí)超收收入管理辦法，由“當(dāng)年使用”調(diào)整為“轉(zhuǎn)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，納入以后年度預(yù)算統(tǒng)籌安排”。三是下大力氣整合規(guī)范省級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金，通過(guò)清理歸并、分大類管理、分層次安排，專項(xiàng)資金數(shù)量大幅減少，資金集中度明顯提高；推進(jìn)實(shí)施了糧油千億產(chǎn)業(yè)、十大環(huán)保工程等6項(xiàng)重大工程資金的跨部門整合，共整合資金90.2億元。四是積極推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，對(duì)27個(gè)省直部門的重大項(xiàng)目進(jìn)行預(yù)算績(jī)效管理試點(diǎn)，并將其作為考核指標(biāo)納入省政府對(duì)相關(guān)部門的績(jī)效評(píng)估。
同時(shí)，我們也清醒認(rèn)識(shí)到，財(cái)政運(yùn)行中仍然存在不少問(wèn)題：非稅收入增長(zhǎng)過(guò)快、占比過(guò)高；專項(xiàng)資金數(shù)量還要壓減，支出績(jī)效亟需提高；預(yù)算約束力不夠嚴(yán)格，政府性債務(wù)規(guī)模增長(zhǎng)快、管控難度大，財(cái)政監(jiān)管、改革與創(chuàng)新的任務(wù)還很艱巨。2012年省級(jí)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)情況表明，在預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督和財(cái)政資金使用等方面還存在一些需要研究解決的問(wèn)題。對(duì)此，我們將按照省人大有關(guān)決議要求和審計(jì)意見，采取有力措施切實(shí)整改。[NextPage]
二、2013年全省預(yù)算匯總情況
省十二屆人大一次會(huì)議審查的2013年全省財(cái)政預(yù)算是由省代編的，各市州報(bào)送的預(yù)算匯總后有所變化。全省匯總的地方收入預(yù)算數(shù)1941.6億元，比省代編數(shù)少42.6億元；匯總后的全省財(cái)政支出預(yù)算數(shù)3715.8億元，比省代編數(shù)少43.8億元；匯總后預(yù)算結(jié)余1.2億元，比省代編數(shù)多1.2億元。
三、2013年上半年預(yù)算執(zhí)行情況和下一步工作安排
上半年，全省經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展形勢(shì)和預(yù)算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)，主要指標(biāo)都處在年度預(yù)期的合理區(qū)間，但面臨的內(nèi)外環(huán)境依然錯(cuò)綜復(fù)雜，經(jīng)濟(jì)財(cái)政運(yùn)行中還存在一些突出問(wèn)題和潛在風(fēng)險(xiǎn)，特別是全省預(yù)算收支增幅雖然高于全國(guó)平均水平，但與去年同期相比，下降較多。
收入方面：1-6月，全省公共財(cái)政收入1812.3億元，比去年同期增長(zhǎng)15.1%，增幅同比回落7.4個(gè)百分點(diǎn)，完成預(yù)算的55.2%。其中：地方收入1097.9億元，增長(zhǎng)16.2%，增幅比全國(guó)平均水平高2.7個(gè)百分點(diǎn)；上劃中央收入714.4億元，增長(zhǎng)13.5%。省級(jí)公共財(cái)政收入462億元，增長(zhǎng)29%，完成預(yù)算的59.6%。其中：地方收入165.6億元，增長(zhǎng)22.9%；上劃中央收入296.4億元，增長(zhǎng)32.6%。
分結(jié)構(gòu)來(lái)看，全省稅收收入完成1385.8億元，增長(zhǎng)15.1%，其中，增值稅完成325.9億元，增長(zhǎng)4.4%；營(yíng)業(yè)稅完成235億元，增長(zhǎng)18.9%；消費(fèi)稅完成299.7億元，增長(zhǎng)29.2%；企業(yè)所得稅完成205.1億元，增長(zhǎng)3.8%；個(gè)人所得稅完成69.5億元，增長(zhǎng)8.7%。全省納入公共財(cái)政管理的非稅收入完成426.5億元，增長(zhǎng)15.3%。分市州來(lái)看，公共財(cái)政收入增幅分別為，長(zhǎng)沙6.2%，株洲10.2%，湘潭13.5%，衡陽(yáng)17.6%，邵陽(yáng)18.6%，岳陽(yáng)11.1%，常德15.9%，張家界13.7%，益陽(yáng)18.1%，永州14.1%，郴州20%，婁底11.4%，懷化12%，湘西自治州9.5%。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支情況：2012年全省社會(huì)保險(xiǎn)基金收入971.9億元，支出785.7億元，年末滾存結(jié)余1036.7億元。其中省級(jí)收入136.1億元，支出95.8億元，年末滾存結(jié)余266.1億元。
總的看，2012年財(cái)政運(yùn)行情況良好，中央和省各項(xiàng)政策都得到了較好落實(shí)，財(cái)政管理與改革也取得了新的進(jìn)展。一是省級(jí)啟動(dòng)了部門預(yù)算和“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算公開工作，省政府辦公廳與省政府組成部門共計(jì)25家單位向社會(huì)公開，重大專項(xiàng)資金公開范圍由50項(xiàng)擴(kuò)大到74項(xiàng)。二是調(diào)整規(guī)范省級(jí)超收收入管理辦法，由“當(dāng)年使用”調(diào)整為“轉(zhuǎn)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，納入以后年度預(yù)算統(tǒng)籌安排”。三是下大力氣整合規(guī)范省級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金，通過(guò)清理歸并、分大類管理、分層次安排，專項(xiàng)資金數(shù)量大幅減少，資金集中度明顯提高；推進(jìn)實(shí)施了糧油千億產(chǎn)業(yè)、十大環(huán)保工程等6項(xiàng)重大工程資金的跨部門整合，共整合資金90.2億元。四是積極推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，對(duì)27個(gè)省直部門的重大項(xiàng)目進(jìn)行預(yù)算績(jī)效管理試點(diǎn)，并將其作為考核指標(biāo)納入省政府對(duì)相關(guān)部門的績(jī)效評(píng)估。
同時(shí)，我們也清醒認(rèn)識(shí)到，財(cái)政運(yùn)行中仍然存在不少問(wèn)題：非稅收入增長(zhǎng)過(guò)快、占比過(guò)高；專項(xiàng)資金數(shù)量還要壓減，支出績(jī)效亟需提高；預(yù)算約束力不夠嚴(yán)格，政府性債務(wù)規(guī)模增長(zhǎng)快、管控難度大，財(cái)政監(jiān)管、改革與創(chuàng)新的任務(wù)還很艱巨。2012年省級(jí)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)情況表明，在預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督和財(cái)政資金使用等方面還存在一些需要研究解決的問(wèn)題。對(duì)此，我們將按照省人大有關(guān)決議要求和審計(jì)意見，采取有力措施切實(shí)整改。[NextPage]
二、2013年全省預(yù)算匯總情況
省十二屆人大一次會(huì)議審查的2013年全省財(cái)政預(yù)算是由省代編的，各市州報(bào)送的預(yù)算匯總后有所變化。全省匯總的地方收入預(yù)算數(shù)1941.6億元，比省代編數(shù)少42.6億元；匯總后的全省財(cái)政支出預(yù)算數(shù)3715.8億元，比省代編數(shù)少43.8億元；匯總后預(yù)算結(jié)余1.2億元，比省代編數(shù)多1.2億元。
三、2013年上半年預(yù)算執(zhí)行情況和下一步工作安排
上半年，全省經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展形勢(shì)和預(yù)算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)，主要指標(biāo)都處在年度預(yù)期的合理區(qū)間，但面臨的內(nèi)外環(huán)境依然錯(cuò)綜復(fù)雜，經(jīng)濟(jì)財(cái)政運(yùn)行中還存在一些突出問(wèn)題和潛在風(fēng)險(xiǎn)，特別是全省預(yù)算收支增幅雖然高于全國(guó)平均水平，但與去年同期相比，下降較多。
收入方面：1-6月，全省公共財(cái)政收入1812.3億元，比去年同期增長(zhǎng)15.1%，增幅同比回落7.4個(gè)百分點(diǎn)，完成預(yù)算的55.2%。其中：地方收入1097.9億元，增長(zhǎng)16.2%，增幅比全國(guó)平均水平高2.7個(gè)百分點(diǎn)；上劃中央收入714.4億元，增長(zhǎng)13.5%。省級(jí)公共財(cái)政收入462億元，增長(zhǎng)29%，完成預(yù)算的59.6%。其中：地方收入165.6億元，增長(zhǎng)22.9%；上劃中央收入296.4億元，增長(zhǎng)32.6%。
分結(jié)構(gòu)來(lái)看，全省稅收收入完成1385.8億元，增長(zhǎng)15.1%，其中，增值稅完成325.9億元，增長(zhǎng)4.4%；營(yíng)業(yè)稅完成235億元，增長(zhǎng)18.9%；消費(fèi)稅完成299.7億元，增長(zhǎng)29.2%；企業(yè)所得稅完成205.1億元，增長(zhǎng)3.8%；個(gè)人所得稅完成69.5億元，增長(zhǎng)8.7%。全省納入公共財(cái)政管理的非稅收入完成426.5億元，增長(zhǎng)15.3%。分市州來(lái)看，公共財(cái)政收入增幅分別為，長(zhǎng)沙6.2%，株洲10.2%，湘潭13.5%，衡陽(yáng)17.6%，邵陽(yáng)18.6%，岳陽(yáng)11.1%，常德15.9%，張家界13.7%，益陽(yáng)18.1%，永州14.1%，郴州20%，婁底11.4%，懷化12%，湘西自治州9.5%。
根據(jù)上半年收入情況分析，有兩個(gè)問(wèn)題需要引起重視，一是工業(yè)等實(shí)體經(jīng)濟(jì)的稅收增長(zhǎng)緩慢。受規(guī)模工業(yè)增加值增幅回落、工業(yè)生產(chǎn)者出廠價(jià)格（PPI）下降影響，一直到4月份，全省增值稅和企業(yè)所得稅都還是負(fù)增長(zhǎng)，5、6月份才開始企穩(wěn)回升。1-6月中煙公司共繳納增值稅、消費(fèi)稅、企業(yè)所得稅306.4億元，同比增加75.8億元，增長(zhǎng)32.9%，其增量占到了全省稅收增量的41.8%、省級(jí)稅收增量的83.8%，如果剔除中煙公司這一因素，全省稅收增幅只有10.8%，其他行業(yè)企業(yè)實(shí)現(xiàn)的增值稅增幅只有2.9%。二是非稅收入占財(cái)政收入的比重較高。全省納入公共財(cái)政管理的非稅收入占地方收入的比重達(dá)到了38.8%，比去年底提高了1.1個(gè)百分點(diǎn)，占比高于全國(guó)各省市平均水平16.7個(gè)百分點(diǎn)。
支出方面：1-6月，全省公共財(cái)政支出完成2021.2億元，同比增長(zhǎng)13.1%，比全國(guó)平均水平高2個(gè)百分點(diǎn)，增幅比去年同期回落15.3個(gè)百分點(diǎn)。分科目來(lái)看，民生等重點(diǎn)支出保障較好，農(nóng)林水事務(wù)支出201.5億元，增長(zhǎng)27.4%；教育支出288.4億元，增長(zhǎng)9.5%；醫(yī)療衛(wèi)生支出175.3億元，增長(zhǎng)15.3%；社會(huì)保障和就業(yè)支出318.1億元，增長(zhǎng)19.7%；節(jié)能環(huán)保支出44.4億元，增長(zhǎng)74%；文化體育與傳媒支出18.8億元，增長(zhǎng)18.4%；交通運(yùn)輸支出171億元，增長(zhǎng)46%；公共安全支出88.9億元，增長(zhǎng)18.5%；科學(xué)技術(shù)支出19.9億元，增長(zhǎng)47.5%。在推動(dòng)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展方面，采取了一些新的措施，一是啟動(dòng)實(shí)施第一輪特色縣域經(jīng)濟(jì)強(qiáng)縣工程，農(nóng)副產(chǎn)品加工、特色制造、文化旅游3個(gè)產(chǎn)業(yè)的9個(gè)縣市獲得重點(diǎn)扶持；二是出臺(tái)對(duì)園區(qū)的財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)政策，對(duì)全省經(jīng)開區(qū)、高新區(qū)、工業(yè)園區(qū)（集中區(qū)）等園區(qū)公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)給予貸款貼息。
初步預(yù)計(jì)，下半年全省財(cái)政運(yùn)行會(huì)延續(xù)整體減速、平穩(wěn)增長(zhǎng)的態(tài)勢(shì)。當(dāng)前制約收入增長(zhǎng)的因素仍然較多，工業(yè)增加值增長(zhǎng)趨緩，工業(yè)生產(chǎn)者出廠價(jià)格下降，結(jié)構(gòu)性減稅政策加快實(shí)施，財(cái)政增收的難度加大，而支出剛性需求依然有增無(wú)減，完成全年預(yù)算和實(shí)現(xiàn)收支平衡的壓力很大。
為確保完成全年預(yù)算任務(wù)，接下來(lái)，我們將按照中央、省部署要求和人大有關(guān)決定決議，重點(diǎn)抓好以下幾項(xiàng)工作：
一是統(tǒng)籌推動(dòng)穩(wěn)增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)、促改革，穩(wěn)定宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行。密切跟蹤經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化和國(guó)家宏觀調(diào)控政策走向，以提高經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)質(zhì)量和效益為中心，及時(shí)研究落實(shí)有利于增加內(nèi)需、調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、發(fā)展實(shí)體經(jīng)濟(jì)的財(cái)稅政策措施，幫助企業(yè)緩解生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)困難，努力避免經(jīng)濟(jì)大起大落。按照中央統(tǒng)一部署，從8月1日起，全面實(shí)施交通運(yùn)輸業(yè)和部分現(xiàn)代服務(wù)業(yè)營(yíng)業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)，通過(guò)完善稅制，消除重復(fù)征稅，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)；按照加快轉(zhuǎn)變政府職能、減輕社會(huì)負(fù)擔(dān)的要求，取消和免征33項(xiàng)行政事業(yè)性收費(fèi)。貫徹落實(shí)《湖南省人民政府關(guān)于規(guī)范和加強(qiáng)政府性債務(wù)管理的意見》，健全管理機(jī)制，防控財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。依法合理、實(shí)事求是地組織收入，對(duì)市縣的收入質(zhì)量進(jìn)行檢查考核，嚴(yán)禁收過(guò)頭稅，嚴(yán)禁為片面追求增幅、排名而虛增財(cái)政收入。
二是牢固樹立“過(guò)緊日子”的思想，嚴(yán)格約束支出管理。按照中央八項(xiàng)規(guī)定和省九項(xiàng)規(guī)定的要求，努力壓縮一般性開支，強(qiáng)化“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算執(zhí)行管理，2013年省直各部門的一般業(yè)務(wù)費(fèi)一律不予追加，“三公”經(jīng)費(fèi)開支一律不得超過(guò)年初預(yù)算；落實(shí)國(guó)務(wù)院提出的“本屆政府任期內(nèi)，政府性的樓堂館所一律不得新建”的要求，嚴(yán)格控制修建、裝修辦公樓等樓堂館所。同時(shí)，按照守住底線、突出重點(diǎn)、完善制度的要求，進(jìn)一步整合資源、加強(qiáng)薄弱、創(chuàng)新方式、健全機(jī)制，努力保障好各項(xiàng)民生重點(diǎn)需求，并扎實(shí)提高資金使用績(jī)效。
三是認(rèn)真按照轉(zhuǎn)變政府職能的要求，系統(tǒng)推進(jìn)預(yù)算改革?？偨Y(jié)評(píng)估省以下財(cái)政體制和“省直管縣”改革實(shí)施情況，根據(jù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中的新情況、新態(tài)勢(shì)，調(diào)整和優(yōu)化財(cái)政管理制度。擴(kuò)大一般性轉(zhuǎn)移支付規(guī)模，加大對(duì)重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)、民族地區(qū)、貧困地區(qū)的補(bǔ)助力度，提高縣級(jí)基本財(cái)力保障水平；鞏固整合專項(xiàng)資金的改革成果，進(jìn)一步精簡(jiǎn)專項(xiàng)資金數(shù)量，盡量減少對(duì)市縣一般性項(xiàng)目的直接審批，建立集中財(cái)力辦大事的長(zhǎng)效機(jī)制。按照“公開、透明、規(guī)范、完整”的要求，研究探索加強(qiáng)全口徑政府預(yù)算管理的新機(jī)制，通過(guò)統(tǒng)籌公共財(cái)政預(yù)算、政府性基金預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算和國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算，強(qiáng)化政府預(yù)算統(tǒng)籌配置公共資源的調(diào)控能力；通過(guò)延長(zhǎng)預(yù)算編制時(shí)間，編實(shí)、編細(xì)預(yù)算，加大監(jiān)督力度，進(jìn)一步提高預(yù)算的年初到位率、準(zhǔn)確性和約束力。
支出方面：1-6月，全省公共財(cái)政支出完成2021.2億元，同比增長(zhǎng)13.1%，比全國(guó)平均水平高2個(gè)百分點(diǎn)，增幅比去年同期回落15.3個(gè)百分點(diǎn)。分科目來(lái)看，民生等重點(diǎn)支出保障較好，農(nóng)林水事務(wù)支出201.5億元，增長(zhǎng)27.4%；教育支出288.4億元，增長(zhǎng)9.5%；醫(yī)療衛(wèi)生支出175.3億元，增長(zhǎng)15.3%；社會(huì)保障和就業(yè)支出318.1億元，增長(zhǎng)19.7%；節(jié)能環(huán)保支出44.4億元，增長(zhǎng)74%；文化體育與傳媒支出18.8億元，增長(zhǎng)18.4%；交通運(yùn)輸支出171億元，增長(zhǎng)46%；公共安全支出88.9億元，增長(zhǎng)18.5%；科學(xué)技術(shù)支出19.9億元，增長(zhǎng)47.5%。在推動(dòng)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展方面，采取了一些新的措施，一是啟動(dòng)實(shí)施第一輪特色縣域經(jīng)濟(jì)強(qiáng)縣工程，農(nóng)副產(chǎn)品加工、特色制造、文化旅游3個(gè)產(chǎn)業(yè)的9個(gè)縣市獲得重點(diǎn)扶持；二是出臺(tái)對(duì)園區(qū)的財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)政策，對(duì)全省經(jīng)開區(qū)、高新區(qū)、工業(yè)園區(qū)（集中區(qū)）等園區(qū)公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)給予貸款貼息。
初步預(yù)計(jì)，下半年全省財(cái)政運(yùn)行會(huì)延續(xù)整體減速、平穩(wěn)增長(zhǎng)的態(tài)勢(shì)。當(dāng)前制約收入增長(zhǎng)的因素仍然較多，工業(yè)增加值增長(zhǎng)趨緩，工業(yè)生產(chǎn)者出廠價(jià)格下降，結(jié)構(gòu)性減稅政策加快實(shí)施，財(cái)政增收的難度加大，而支出剛性需求依然有增無(wú)減，完成全年預(yù)算和實(shí)現(xiàn)收支平衡的壓力很大。
為確保完成全年預(yù)算任務(wù)，接下來(lái)，我們將按照中央、省部署要求和人大有關(guān)決定決議，重點(diǎn)抓好以下幾項(xiàng)工作：
一是統(tǒng)籌推動(dòng)穩(wěn)增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)、促改革，穩(wěn)定宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行。密切跟蹤經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化和國(guó)家宏觀調(diào)控政策走向，以提高經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)質(zhì)量和效益為中心，及時(shí)研究落實(shí)有利于增加內(nèi)需、調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、發(fā)展實(shí)體經(jīng)濟(jì)的財(cái)稅政策措施，幫助企業(yè)緩解生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)困難，努力避免經(jīng)濟(jì)大起大落。按照中央統(tǒng)一部署，從8月1日起，全面實(shí)施交通運(yùn)輸業(yè)和部分現(xiàn)代服務(wù)業(yè)營(yíng)業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)，通過(guò)完善稅制，消除重復(fù)征稅，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)；按照加快轉(zhuǎn)變政府職能、減輕社會(huì)負(fù)擔(dān)的要求，取消和免征33項(xiàng)行政事業(yè)性收費(fèi)。貫徹落實(shí)《湖南省人民政府關(guān)于規(guī)范和加強(qiáng)政府性債務(wù)管理的意見》，健全管理機(jī)制，防控財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。依法合理、實(shí)事求是地組織收入，對(duì)市縣的收入質(zhì)量進(jìn)行檢查考核，嚴(yán)禁收過(guò)頭稅，嚴(yán)禁為片面追求增幅、排名而虛增財(cái)政收入。
二是牢固樹立“過(guò)緊日子”的思想，嚴(yán)格約束支出管理。按照中央八項(xiàng)規(guī)定和省九項(xiàng)規(guī)定的要求，努力壓縮一般性開支，強(qiáng)化“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算執(zhí)行管理，2013年省直各部門的一般業(yè)務(wù)費(fèi)一律不予追加，“三公”經(jīng)費(fèi)開支一律不得超過(guò)年初預(yù)算；落實(shí)國(guó)務(wù)院提出的“本屆政府任期內(nèi)，政府性的樓堂館所一律不得新建”的要求，嚴(yán)格控制修建、裝修辦公樓等樓堂館所。同時(shí)，按照守住底線、突出重點(diǎn)、完善制度的要求，進(jìn)一步整合資源、加強(qiáng)薄弱、創(chuàng)新方式、健全機(jī)制，努力保障好各項(xiàng)民生重點(diǎn)需求，并扎實(shí)提高資金使用績(jī)效。
三是認(rèn)真按照轉(zhuǎn)變政府職能的要求，系統(tǒng)推進(jìn)預(yù)算改革?？偨Y(jié)評(píng)估省以下財(cái)政體制和“省直管縣”改革實(shí)施情況，根據(jù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中的新情況、新態(tài)勢(shì)，調(diào)整和優(yōu)化財(cái)政管理制度。擴(kuò)大一般性轉(zhuǎn)移支付規(guī)模，加大對(duì)重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)、民族地區(qū)、貧困地區(qū)的補(bǔ)助力度，提高縣級(jí)基本財(cái)力保障水平；鞏固整合專項(xiàng)資金的改革成果，進(jìn)一步精簡(jiǎn)專項(xiàng)資金數(shù)量，盡量減少對(duì)市縣一般性項(xiàng)目的直接審批，建立集中財(cái)力辦大事的長(zhǎng)效機(jī)制。按照“公開、透明、規(guī)范、完整”的要求，研究探索加強(qiáng)全口徑政府預(yù)算管理的新機(jī)制，通過(guò)統(tǒng)籌公共財(cái)政預(yù)算、政府性基金預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算和國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算，強(qiáng)化政府預(yù)算統(tǒng)籌配置公共資源的調(diào)控能力；通過(guò)延長(zhǎng)預(yù)算編制時(shí)間，編實(shí)、編細(xì)預(yù)算，加大監(jiān)督力度，進(jìn)一步提高預(yù)算的年初到位率、準(zhǔn)確性和約束力。
編輯：redcloud